Меню

Аналитический код выплат казначейство что это

Казначейское обслуживание с 2021 года

С 1 января 2021 года начнет действовать новый порядок казначейского обслуживания в территориальных органах Федерального казначейства (далее – ТОФК). Причиной тому станут внесение Федеральным законом от 27.12.2019 № 479‑ФЗ (далее – Федеральный закон № 479‑ФЗ) изменений в Бюджетный кодекс и вступление в силу ряда других нормативно-правовых актов. В статье приведем краткий обзор данных изменений.

С указанной даты вступят в силу:

  • вновь введенные гл. 24.2«Система казначейских платежей», 24.3«Казначейское обслуживание» БК РФ;
  • Приказ Федерального казначейства от 14.05.2020 № 21н «О Порядке казначейского обслуживания» (далее – Приказ № 21н);
  • Приказ Федерального казначейства от 01.04.2020 № 15н «О Порядке открытия казначейских счетов» (далее – Приказ № 15н);
  • Приказ Федерального казначейства от 13.05.2020 № 20н «Об утверждении Правил организации и функционирования системы казначейских платежей»;
  • Положение Минфина РФ № 63н, ЦБ РФ № 717‑П от 10.04.2020 «Об особенностях взаимодействия системы казначейских платежей с платежными системами».

Участники системы казначейских платежей

Участниками системы казначейских платежей являются прямые и косвенные участники, определенные ст. 242.8 БК РФ (в редакции Федерального закона № 479‑ФЗ).

К прямым участникам системы казначейских платежей относятся, в частности:

  • Федеральное казначейство;
  • финансовые органы субъектов РФ (муниципальных образований);
  • администраторы доходов бюджетов, получатели средств федерального бюджета, администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета;
  • федеральные бюджетные и автономные учреждения.

Косвенными участниками системы казначейских платежей считаются в том числе:

  • получатели средств бюджета субъекта РФ (местного бюджета), администраторы источников финансирования дефицита бюджета субъекта РФ (местного бюджета);
  • бюджетные и автономные учреждения субъекта РФ (муниципальные бюджетные и автономные учреждения).

Федеральное казначейство является оператором системы казначейских платежей, обеспечивающим функционирование системы казначейских платежей, прием и исполнение распоряжений, осуществление операций по казначейским счетам участников системы казначейских платежей.

Казначейское обслуживание

Казначейское обслуживание будет осуществляться территориальными органами Федерального казначейства.

В соответствии со ст. 242.14 БК РФ (в редакции Федерального закона № 479-ФЗ) денежные средства бюджетов, денежные средства, поступающие во временное распоряжение получателей бюджетных средств, денежные средства бюджетных и автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в Федеральном казначействе (финансовом органе субъекта РФ, муниципального образования), с 01.01.2021 учитываются на казначейских счетах.

Для этих целей в Федеральном казначействе открываются казначейские счета. К ним, в частности, относятся:

  • единый счет бюджета;
  • казначейский счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений;
  • казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение;
  • казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений.

Казначейские счета открываются как в валюте РФ, так и в иностранных валютах в порядке, установленном Федеральным казначейством в Приказе № 15н.

Порядок казначейского обслуживания установлен Федеральным казначейством в Приказе № 21н.

При казначейском обслуживании информационный обмен между прямыми участниками системы казначейских платежей и территориальным органом Федерального казначейства будет осуществляться в электронном виде с применением усиленной квалифицированной электронной подписи лица, уполномоченного действовать от имени прямого участника системы казначейских платежей.

Обмен документами, содержащими сведения, составляющие государственную тайну, а также при отсутствии технической возможности информационного обмена в электронном виде с применением электронной подписи производится с применением документооборота на бумажном носителе с одновременным представлением документов на машинном носителе.

При казначейском обслуживании учет операций участников системы казначейских платежей будет осуществляться на лицевых счетах, открытых прямым участникам системы казначейских платежей в территориальных органах Федерального казначейства.

Операции с наличными денежными средствами

Обеспечение наличными денежными средствами и денежными средствами, предназначенными для осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, участников системы казначейских платежей будет производиться Федеральным казначейством с открытием, в соответствии со ст. 155, 156 БК РФ, банковского счета, предназначенного для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям.

Формы документов для проведения казначейских операций

Для казначейского обслуживания утверждены формы распоряжений о совершении казначейских платежей (операций). Документы будут вводиться поэтапно.

С 01.01.2021 до 31.12.2022 применяются следующие формы распоряжений (приведены в приложениях 15 – 26 к Приказу № 21н):

  • заявка на кассовый расход (ф. 0531801);
  • заявка на кассовый расход (сокращенная) (ф. 0531851);
  • сводная заявка на кассовый расход (ф. 0531860);
  • заявка на возврат (ф. 0531803);
  • заявка на получение наличных денег (ф. 0531802);
  • заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф. 0531243);
  • заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде;
  • уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809);
  • уведомление об уточнении операций клиента по форме (ф. 0531852);
  • распоряжение финансового органа с расшифровкой (ф. 0531806);
  • реквизиты распоряжения о перечислении денежных средств на банковские карты «Мир» физических лиц;
  • уведомление о поступлениях в иностранной валюте (ф. 0531452); и др.

С 01.01.2023 документы нужно будет заполнять в структурированном виде по реквизитам, которые приведены в приложениях 1 – 4 к Приказу № 21н:

  • реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (перечисление);
  • реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (возврат);
  • реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (обеспечение наличными денежными средствами, перечисление на банковские карты);
  • реквизиты распоряжения о совершении казначейского платежа (уточнение).

Операции со средствами бюджетных и автономных учреждений

Бюджетные и автономные учреждения вправе будут распоряжаться денежными средствами на соответствующих казначейских счетах согласно законодательству РФ.

Для осуществления операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся прямыми участниками системы казначейских платежей, указанные учреждения представляют в ТОФК распоряжения о совершении казначейских платежей, предусмотренные приложениями 15 – 25 к Приказу № 21н.

Для осуществления операций со средствами бюджетных и автономных учреждений, являющихся косвенными участниками системы казначейских платежей, финансовый орган субъекта РФ (муниципального образования) представляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжение о совершении казначейских платежей, предусмотренное приложениями 15 – 18 к Приказу № 21н.

Таким образом, косвенные участники системы казначейских платежей будут осуществлять операции через соответствующих прямых участников этой системы (финансовых органов) путем направления им распоряжений.

Учет операций со средствами бюджетных и автономных учреждений будет осуществляться по кодам (составным частям кодов) бюджетной классификации РФ, исходя из экономического содержания казначейских платежей:

  • поступления – по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов);
  • выплаты – по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов (по аналитической группе вида источников финансирования дефицитов бюджетов), кодам субсидии и кодам объектов капитального строительства (при наличии).

При оплате расходов бюджетного (автономного) учреждения за счет средств целевых субсидий распоряжение о совершении казначейских платежей и документы, необходимые для санкционирования расходов, дополнительно проверяются на соответствие установленному порядку санкционирования.

Закрытие банковских счетов в связи с переходом на казначейское обслуживание

В целях реализации положений Федерального закона № 479‑ФЗ выпущено Письмо Минфина РФ № 09‑01‑10/66747, ЦБ РФ № 04‑45‑7/5526, Федерального казначейства № 07‑04‑05/05‑14880 от 29.07.2020 о закрытии банковских счетов в связи с переходом на казначейское обслуживание.

В письме сообщается, что финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) в срок до 01.04.2021 необходимо провести работу по закрытию счетов, открытых им в подразделениях ЦБ РФ или кредитных организациях. С 01.01.2021 не допускается совершение операций финансовыми органами субъектов РФ (муниципальных образований) по банковским счетам, открытым в подразделениях ЦБ РФ и кредитных организациях, за исключением операций по ежедневному переводу остатков денежных средств на банковские счета, входящие в состав единого казначейского счета, открытые органам Федерального казначейства в подразделениях ЦБ РФ.

В связи с вышесказанным финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) необходимо будет до 01.01.2021 заключить с подразделениями ЦБ РФ и кредитными организациями (филиалами) дополнительные соглашения к договорам банковского счета, предусматривающие:

  • отказ от инициирования операций по банковскому счету с первого рабочего дня 2021 года в соответствии с законодательством РФ до закрытия счета;
  • ежедневный перевод с первого рабочего дня 2021 года в соответствии с законодательством РФ до закрытия счета остатков денежных средств со счета финансового органа субъекта РФ (муниципального образования) на банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, открытый органу Федерального казначейства в подразделении ЦБ РФ;
  • необходимость представления заявления клиента на закрытие банковского счета за десять рабочих дней до даты его закрытия, но не позднее 17.03.2021;
  • закрытие банковского счета не позднее 01.04.2021.

Кроме того, финансовым органам субъектов РФ (муниципальных образований) для организации перехода на казначейское обслуживание необходимо провести работу по открытию казначейских счетов во взаимодействии с территориальными органами Федерального казначейства, а также проинформировать своих клиентов о переходе на казначейское обслуживание.

Источник статьи: http://www.klerk.ru/buh/articles/504706/

Аналитический код выплат казначейство что это

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Рекомендации по заполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, предусмотренных приложениями № 15-20, 22, 24-26 к Порядку казначейского обслуживания (утв. приказом Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. № 21н)

Приложение N 1
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Заявка на кассовый расход.
Приложение N 15 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование клиента Указывается: — для получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего распоряжение, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в случае формирования распоряжения для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, — полное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для бюджетного (автономного учреждения) — полное или сокращенное наименование в соответствии со Сводным реестром.
Код по сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Финансовый орган Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Код по ОКПО Указывается код финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства Указывается полное (сокращенное) наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Предельная дата исполнения Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение, в формате «ДД.ММ.ГГГГ». Предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения в орган Федерального казначейства.
Учетный номер обязательства Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный территориальным органом Федерального казначейства бюджетному обязательству при постановке его на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется распоряжение. В случае первичного присвоения номера бюджетному обязательству при регистрации распоряжения (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется территориальным органом Федерального казначейства.
Приоритет исполнения Поле не заполняется.
Код объекта по ФАИП Указывается код объекта капитального строительства государственной собственности Российской Федерации (муниципальной собственности) и (или) объекта недвижимого имущества, приобретаемого в государственную собственность субъекта Российской Федерации (муниципальную собственность) или код мероприятий по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры.
II. Реквизиты документа
Сумма в валюте выплаты Указывается сумма распоряжения в валюте, в которой должна быть осуществлена выплата.
Код валюты по ОКВ Указывается код валюты выплаты по Общероссийскому классификатору валют.
Сумма в рублевом эквиваленте Указывается сумма выплаты в рублях. Поле «Сумма в рублевом эквиваленте» распоряжения заполняется в случае, если бюджетное обязательство было принято в иностранной валюте, а оплата осуществляется в рублях. В таком случае в полях «Сумма в валюте выплаты» и «Код валюты по ОКВ» распоряжения указываются, соответственно, сумма в валюте обязательства и код по Общероссийскому классификатору валют, в поле «Сумма в рублевом эквиваленте» — сумма выплаты в рублях.
Признак авансового платежа Указывается: В распоряжении на бумажном носителе: — если платеж является авансовым — «Да»; — если платеж не является авансовым — «Нет». В распоряжении в электронной форме: «0» — если перечисление не является авансовым; «1» — если перечисление является авансовым.
Очередность платежа Указывается очередность платежа цифрами, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.
Вид платежа Указывается вид платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Назначение платежа (примечание) Указывается назначение платежа, общее для всего документа. Если распоряжение формируется для подкрепления счета по выдаче наличных для дальнейшей выдачи наличных обособленному подразделению, не наделенному обязанностью ведения бухгалтерского (бюджетного) учета (далее — уполномоченное подразделение) — наименование соответствующего уполномоченного подразделения. Если распоряжение формируется для осуществления операции, влекущей восстановление кассового расхода по соответствующему коду бюджетной классификации, то в скобках перед текстовым примечанием указывается номер бюджетного обязательства, по которому должно пройти восстановление средств. В документах, предусматривающих перечисление средств гражданам, которые являются должниками по исполнительному документу, указывается сумма, взысканная по исполнительному документу, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 .
III. Реквизиты документа-основания
Вид Указывается вид документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ и т.д.). Если клиентом представлено распоряжение по ранее учтенному денежному обязательству указывается текст «ДО». При перечислении средств в оплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации указывается текст «УИН».
Номер Указывается номер документа-основания (государственного контракта, договора, соглашения) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счета, накладной, акта выполненных работ и т.д.). Если клиентом представлено распоряжение по ранее учтенному денежному обязательству, указывается номер учтенного денежного обязательства. При перечислении средств в оплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации указывается значение уникального идентификатора начислений (при наличии).
Дата Указывается дата документа-основания (государственного контракта, договора, соглашения) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счета, накладной, акта выполненных работ и т.д.). В случае заполнения поля «Вид» документа-основания текстом «ДО» или «УИН», поле «Дата» не заполняется.
Предмет Указывается предмет (краткое содержание) документа-основания (государственный контракт, договор, соглашение) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счет, накладная, акт выполненных работ, другое). В случае заполнения поля вид документа-основания текстом «ДО» или «УИН» не заполняется.
IV. Реквизиты контрагента
Наименование/фамилия, имя, отчество Указывается наименование контрагента (для физического лица — фамилия, имя, отчество (при наличии), в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 3 .
ИНН Указывается идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 . Для иностранных организаций может указываться код иностранной организации. При отсутствии у физического лица — получателя средств идентификационного номера налогоплательщика указывается значение «0».
КПП Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 . Если получателем средств является физическое лицо, указывается значение «0».
Лицевой счет Указывается номер лицевого счета получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Банковский счет Указывается: — номер казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства, финансовому органу (органу управления внебюджетным фондом) в территориальном органе Федерального казначейства, который состоит из двадцати цифр и начинается с цифры «0»; — банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.
Наименование банка Указывается наименование: — банка плательщика, обслуживающего территориальный орган Федерального казначейства, знак «//», сокращенное наименование и место нахождения территориального органа Федерального казначейства; — кредитной организации (ее филиала), в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
БИК банка Указывается банковский идентификационный код: — территориального органа Федерального казначейства; — кредитной организации (ее филиала), в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
Корреспондентский счет банка Указывается: — номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства; — номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) получателя средств, в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
V. Реквизиты налоговых платежей
Статус налогоплательщика Указывается статус плательщика, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Код по БК Указывается код классификации доходов бюджетов, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Код по ОКТМО Указывается 8-значный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.
Основание платежа Указывается основание платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
Налоговый период Указывается налоговый период или код таможенного органа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
Номер документа-основания Указывается номер документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
Дата документа-основания Указывается дата документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
Тип платежа Указывается код выплат, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
VI. Расшифровка заявки на кассовый расход
N п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование вида средств для исполнения обязательства Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж. Для участников бюджетного процесса указывается: — средства бюджета; — средства, поступающие во временное распоряжение. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — средства бюджетного (автономного) учреждения. Для неучастников бюджетного процесса указывается: — средства юридических лиц.
Код по БК плательщика Указываются коды бюджетной классификации, по которым должны быть произведены выплаты. Для участников бюджетного процесса указывается: — код классификации расходов бюджета; — код классификации источников финансирования дефицита бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — код видов расходов классификации расходов бюджетов; — код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Код по БК получателя Указываются коды бюджетной классификации, по которым должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с данным распоряжением, в случае, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт территориальным органом Федерального казначейства или финансовым органом. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Код цели (аналитический код) При формировании распоряжения прямым участником системы казначейских платежей указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств. При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Сумма в валюте заявки Указывается сумма в валюте распоряжения по соответствующим кодам бюджетной классификации. Заполняется в случае заполнения реквизита «Сумма в рублевом эквиваленте» распоряжения. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Сумма в рублях Указывается сумма в валюте Российской Федерации по соответствующим кодам бюджетной классификации. Заполняется, если назначение платежа меняется в зависимости от кода бюджетной классификации или сумм, указанных в распоряжении. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Назначение платежа Указывается назначение платежа по соответствующему коду бюджетной классификации в соответствии с документом-основанием, подтверждающим возникновение денежного обязательства. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Примечание Указывается информация, необходимая для исполнения бюджета. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
VII. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.
Читайте также:  Выплата больничного листа по коллективному договору

1 Положение о платежной системе Банка России, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 06.07.2017 N 595-П

2 Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 N 229-ФЗ; указания Банка России от 14.10.2019 N 5286-У; письмо Банка России от 27.02.2020 N ИН-05-45/10

3 Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.10.2020 N 735-П «О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства «

4 Правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н

5 Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Центральным банком Российской Федерации 19.06.2012 N 383-П

Приложение N 2
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов
распоряжения о совершении казначейского платежа — Заявка на кассовый расход (сокращенная).
Приложение N 16 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование клиента Указывается: — для получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего распоряжение, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в случае формирования распоряжения для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, — полное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для бюджетного (автономного учреждения) — полное или сокращенное наименование в соответствии со Сводным реестром.
Код по сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
ИНН Заполняется в случае необходимости указания в распоряжении о совершении казначейского платежа, формируемом территориальным органом Федерального казначейства на основании представленного получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) распоряжения о совершении казначейского платежа в виде Сокращенной заявки на кассовый расход, ИНН, отличного от ИНН клиента, указанного в Заявлении на открытие (переоформление) соответствующего лицевого счета. Возможно указание значения «0» при отсутствии ИНН у плательщика — физического лица, за которого перечисляется платеж.
КПП Заполняется в случае необходимости указания в распоряжении о совершении казначейского платежа, формируемом территориальным органом Федерального казначейства на основании представленного получателем бюджетных средств (администратором источников финансирования дефицита бюджета) распоряжения о совершении казначейского платежа в виде Сокращенной заявки на кассовый расход, КПП, отличного от КПП клиента, указанного в Заявлении на открытие (переоформление) соответствующего лицевого счета.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Орган федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Код объекта по ФАИП Указывается код объекта капитального строительства государственной собственности Российской Федерации (муниципальной собственности) и (или) объекта недвижимого имущества, приобретаемого в государственную собственность субъекта Российской Федерации (муниципальную собственность) или код мероприятий по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры.
Предельная дата исполнения Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение, в формате «ДД.ММ.ГГГГ». Предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения в орган Федерального казначейства.
II. Реквизиты документа
Вид средств Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж. Для участников бюджетного процесса указывается: — средства бюджета; — средства, поступающие во временное распоряжение; Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — средства бюджетного (автономного) учреждения. Для неучастников бюджетного процесса указывается: — средства юридических лиц. При этом в одном распоряжении допускается указание только одного вида средств.
Основание платежа Указывается основание платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Номер Указывается номер документа, указанного в поле «Основание платежа».
Дата Указывается дата документа, указанного в поле «Основание платежа».
Наименование документа-основания Указывается вид документа-основания, подтверждающего возникновение денежного обязательства, для оплаты которого представляется распоряжение о совершении казначейского платежа в виде Сокращенной заявки на кассовый расход. В случае если клиентом представлено распоряжение о совершении казначейского платежа в виде Заявки на кассовый расход (сокращенная) по ранее учтенному денежному обязательству, указывается текст «ДО». При перечислении средств в оплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации по строке указывается текст «УИН».
Номер Указывается номер документа-основания, подтверждающего возникновение денежного обязательства, для оплаты которого представляется распоряжение о совершении казначейского платежа в виде Заявки на кассовый расход (сокращенная). Указывается учетный номер денежного обязательства в случае указания в поле «Наименование документа-основания» текста «ДО». Указывается значение уникального идентификатора начислений в случае указания в поле «Наименование документа-основания» текста «УИН».
Дата Указывается дата документа-основания (государственного контракта, договора, соглашения) и (или) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства (счета, накладной, акта выполненных работ и т.д.). В случае заполнения поля «Вид» документа-основания текстом «ДО» или «УИН», поле «Дата» не заполняется.
Назначение платежа Указывается назначение платежа. В случае, если распоряжение о совершении казначейского платежа в виде Заявки на кассовый расход (сокращенная) формируется для подкрепления банковского счета, предназначенного для выдачи и внесения наличных денежных средств и осуществления расчетов по отдельным операциям для дальнейшей выдачи наличных денег уполномоченному подразделению, в поле «Назначение платежа» указывается наименование соответствующего уполномоченного подразделения.
Код по БК Указывается код классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации: Для участников бюджетного процесса: — код классификации расходов бюджета; — код классификации источников финансирования дефицита бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений: — код видов расходов классификации расходов бюджетов; — код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» не заполняется..
Код цели (аналитический код) При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств. При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии..
Сумма Указывается сумма платежа в валюте Российской Федерации.
Учетный номер бюджетного обязательства Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный при его постановке на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, для исполнения которого составлено распоряжение. Реквизит не заполняется в случае, если распоряжение представлено до постановки на учет бюджетного обязательства.
Признак авансового платежа Указывается: В распоряжении на бумажном носителе: Указывается: — если платеж является авансовым — «Да»; — если платеж не является авансовым — «Нет». В распоряжении в электронной форме: «0» — если перечисление не является авансовым; «1» — если перечисление является авансовым.
Вид платежа Указывается вид платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 .
Очередность платежа Указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.
III. Реквизиты контрагента
Наименование юридического лица, фамилия, и.о. физического лица Указывается наименование контрагента (для физического лица — фамилия, имя, отчество (при наличии), в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 3 .
Номер счета Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется казначейский платеж.
ИНН Указывается идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 3 . Для иностранных организаций может указываться код иностранной организации. При отсутствии у физического лица — получателя средств идентификационного номера налогоплательщика указывается значение «0».
КПП Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 3 . Если получателем средств является физическое лицо, указывается значение «0».
Наименование банка Указывается: — наименование банка плательщика, обслуживающего территориальный орган Федерального казначейства, знак «//», сокращенное наименование и место нахождения территориального органа Федерального казначейства; — кредитной организации (ее филиала), в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
БИК Указывается банковский идентификационный код: — территориального органа Федерального казначейства; — кредитной организации (ее филиала), в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
Корреспондентский счет Указывается: — номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства — номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) получателя средств, в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
IV. Реквизиты налоговых платежей
Код статуса налогоплательщика Указывается статус плательщика, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Код по БК Указывается код классификации доходов бюджетов в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль («0»).
Код по ОКТМО Указывается 8-значный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.
Основание платежа Указывается основание платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Налоговый период Указывается налоговый период или код таможенного органа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Номер документа-основания Указывается номер документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Дата документа-основания Указывается дата документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 4 .
Тип платежа Указывается код выплат, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 5 .
V. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

1 Правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н

2 Положение о платежной системе Банка России, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 06.07.2017 N 595-П

3 Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.10.2020№ 735-П «О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства»

4 Правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н

5 Положение о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденное Центральным банком Российской Федерации 19.06.2012 N 383-П

Приложение N 3
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов
распоряжения о совершении казначейского платежа — Сводная заявка на кассовый расход (для уплаты налогов).
Приложение N 17 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование клиента Указывается: — для получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего распоряжение, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в случае формирования распоряжения для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, — полное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для бюджетного (автономного учреждения) — полное или сокращенное наименование в соответствии со Сводным реестром.
Код по Сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
Главный распорядитель (распорядитель) бюджетных средств Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Финансовый орган Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Код по ОКПО Указывается код финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Орган Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Предельная дата исполнения Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение, в формате «ДД.ММ.ГГГГ». Предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения в орган Федерального казначейства.
II. Раздел 1
Код БК по расходам Указывается код классификации расходов бюджетов, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Код БК по доходам Указывается код классификации доходов бюджетов, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Статус налогоплательщика Указывается статус плательщика, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Вид платежа Указывается вид платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 .
Очередность платежа Указывается очередность платежа цифрами, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.
Сумма Указывается сумма в валюте Российской Федерации.
Назначение платежа Указывается назначение платежа.
Примечание Указывается прочая необходимая информация.
III. Раздел 2
N п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
ИНН Плательщика Указывается идентификационный номер налогоплательщика, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
КПП Плательщика Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе налогоплательщика, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 . Если получателем средств является физическое лицо, указывается значение «0».
Наименование органа Федерального казначейства (наименование администратора поступлений) Указывается наименование территориального органа Федерального казначейства и наименование администратора поступлений, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
ИНН администратора поступлений Указывается идентификационный номер налогоплательщика администратора поступлений в бюджет, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
КПП администратора поступлений Указывается код причины постановки на учет администратора поступлений в бюджет, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Номер банковского счета Указывается номер казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства, в территориальном органе Федерального казначейства, который состоит из двадцати цифр и начинается с цифры «0»
Наименование банка Указывается наименование: — банка плательщика, обслуживающего территориальный орган Федерального казначейства, знак «//», сокращенное наименование и место нахождения территориального органа Федерального казначейства; — кредитной организации (ее филиала), в котором открыт банковский счет (казначейский счет) получателя средств.
БИК Указывается банковский идентификационный код территориального органа Федерального казначейства.
Код по ОКТМО Указывается 8-значный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.
Основание платежа Указывается основание платежа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Налоговый период Указывается налоговый период или код таможенного органа, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Номер документа-основания Указывается номер документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Дата документа-основания Указывается дата документа-основания, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
IV. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.
Читайте также:  Будут ли платить пенсию по старости работающим пенсионерам

1 Правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н

2 Положение о платежной системе Банка России, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 06.07.2017 N 595-П

Приложение N 4
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа — Заявка на возврат
Приложение N 18 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета Указывается: — для участников бюджетного процесса — полное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для неучастников бюджетного процесса — полное или сокращенное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для органов Федеральной налоговой службы — наименование территориального органа Федеральной налоговой службы, направляющего распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства, в соответствии со Сводным реестром.
Код по Сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром. — для органов Федеральной налоговой службы — код территориального органа Федеральной налоговой службы, направляющего распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства, в соответствии со Сводным реестром.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства. В случае возврата платежей, направляемых на дополнительное финансирование, — номер соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств. Для органов Федеральной налоговой службы — номер лицевого счета территориального органа Федеральной налоговой службы, направляющего распоряжение в территориальный орган Федерального казначейства
ИНН Указывается ИНН прямого участника системы казначейских платежей, формирующего распоряжение. В случае возврата платежей, направляемых на дополнительное финансирование, — ИНН владельца соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств. Для органов Федеральной налоговой службы — ИНН Инспекции Федеральной налоговой службы (Управления Федеральной налоговой службы), формирующей распоряжение для передачи в территориальный орган Федерального казначейства.
КПП Указывается КПП прямого участника системы казначейских платежей, формирующего распоряжение. В случае возврата платежей, направляемых на дополнительное финансирование, — КПП владельца соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств. Для органов Федеральной налоговой службы — КПП Инспекции Федеральной налоговой службы (Управления Федеральной налоговой службы), формирующей распоряжение для передачи в территориальный орган Федерального казначейства.
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Указывается наименование главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора доходов бюджета или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение, в соответствии со Сводным реестром. Для неучастников бюджетного процесса — не заполняется.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Финансовый орган Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации». — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом. Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по ОКПО Указывается код финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Код объекта по ФАИП Указывается код объекта капитального строительства (объекта недвижимости, мероприятия (укрупненного инвестиционного проекта) (при наличии). Поле заполняется в случае осуществления прямым участником системы казначейских платежей возврата: — получателю средств федерального бюджета или в доход федерального бюджета (бюджета субъекта Российской Федерации), полученных им межбюджетных трансфертов в целях софинансирования капитальных вложений; — получателю средств федерального бюджета или в доход федерального бюджета средств предоставленных бюджетных инвестиций юридическому лицу на капитальные вложения; — сумм дебиторской задолженности по государственному контракту, заключенному в целях капитальных вложений в объекты государственной собственности субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в целях софинансирования которых средства предоставляются из федерального бюджета. Указывается код мероприятия по информатизации, в случае осуществления прямым участником системы казначейских платежей возврата сумм дебиторской задолженности по государственному контракту, заключенному в целях реализации мероприятий по информатизации.
II. Реквизиты документа
Код по БК Указывается код классификации, по которому должен быть осуществлен возврат, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации. При возврате средств во временном распоряжении — не заполняется. Для бюджетных и автономных учреждений в позициях с 18 по 20 — код в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Код цели (аналитический код) Указывается при формировании распоряжения: — участником бюджетного процесса — аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами; — бюджетным (автономным) учреждением — код целевой субсидии; — — для перечисления средств во временном распоряжении — идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств.
Наименование вида средств для осуществления возврата Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж. Для участников бюджетного процесса указывается: — средства бюджета; — средства, поступающие во временное распоряжение; Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — средства бюджетного (автономного) учреждения.
Код по ОКТМО Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, присвоенный территории публично — правового образования, из бюджета которого осуществляется возврат денежных средств. Заполняется в случае предоставления распоряжения администратором доходов бюджета.
Сумма в валюте, в которой должен быть произведен возврат Указывается сумма распоряжения в валюте, в которой должна быть осуществлен возврат.
Код валюты по ОКВ Указывается код валюты возврата по Общероссийскому классификатору валют.
Сумма в рублях Указывается сумма возврата в рублях.
Очередность платежа Указывается очередность платежа цифрами, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.
Вид платежа Указывается вид платежа в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 1 .
Назначение платежа (примечание) Указывается назначение платежа или, в случае необходимости, информация, необходимая для исполнения бюджета.
II. Реквизиты документа-основания
Вид Указывается вид документа-основания для осуществления возврата.
Номер Указывается номер документа-основания для осуществления возврата.
Дата Указывается дата документа-основания для осуществления возврата.
III. Реквизиты получателя
Наименование Указывается наименование (для физического лица — фамилия, имя, отчество (при наличии) получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 .
ИНН Указывается идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 . При отсутствии у физического лица — получателя средств идентификационного номера налогоплательщика указывается значение «0».
КПП Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 . Если получателем средств является физическое лицо, указывается значение «0».
Код по БК Указывается код бюджетной классификации, по которому должно осуществляться зачисление средств, перечисляемых в соответствии с распоряжением, в случае, если получателем платежа является контрагент, соответствующий лицевой счет которого открыт территориальным органом Федерального казначейства или финансовым органом, лицевой счет которого открыт территориальным органом Федерального казначейства.
Код по ОКТМО Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, присвоенный территории публично — правового образования, в бюджет которого перечисляются денежные средства. Заполняется в случае перечисления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации.
Лицевой счет Указывается номер лицевого счета получателя средств, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов 2 .
Банковский счет Указывается номер казначейского счета или банковского счета, на который осуществляется возврат.
Наименование банка Указывается наименование подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), территориального органа Федерального казначейства, обслуживающего получателя средств.
БИК банка Указывается банковский идентификационный код подразделения Банка России, кредитной организации (ее филиала), Федерального казначейства (его территориального органа), обслуживающего получателя средств.
Корреспондентский счет Указывается: — номер корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) получателя средств; — единого казначейского счета, открытого в Банке России.
III. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии.

1 Положение о платежной системе Банка России, утвержденное Центральным банком Российской Федерации от 29.06.2012 N 384-П

2 Положение Центрального банка Российской Федерации от 01.10.2020 . N 735-П «О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства»

Приложение N 5
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов
распоряжения о совершении казначейского платежа — Заявка на получение наличных денег.
Приложение N 19 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование клиента Указывается: — для получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего распоряжение, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в случае формирования распоряжения для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, — полное наименование в соответствии со Сводным реестром; — для бюджетного (автономного учреждения) — полное или сокращенное наименование в соответствии со Сводным реестром.
Код по Сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
Главный распорядитель бюджетных средств Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение.
Номер лицевого счета клиента Указывается номер лицевого счета клиента — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. Для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Финансовый орган Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Код по ОКПО Указывается код финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное (сокращенное) наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Предельная дата исполнения Указывается дата, не позже которой должно быть исполнено распоряжение, в формате «ДД.ММ.ГГГГ». Предельная дата исполнения не может быть ранее даты рабочего дня, следующего за днем представления распоряжения в орган Федерального казначейства.
Учетный номер обязательства Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный территориальным органом Федерального казначейства бюджетному обязательству при постановке его на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется распоряжение. В случае первичного присвоения номера бюджетному обязательству при регистрации распоряжения (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется территориальным органом Федерального казначейства.
II. Реквизиты чека
Номер п/п Указывается порядковый номер записи по строке. Заполняется в случае, если по чеку различаются символы кассового плана.
Сумма Указывается сумма чека на получение наличных денег в рублях.
Номер чека Указывается номер чека на получение наличных денег.
Серия чека Указывается серия чека на получение наличных денег.
Дата чека Указывается дата чека на получение наличных денег
Срок действия чека Указывается срок действия чека на получение наличных денег.
Символ кассового плана Указывается символ кассового плана.
Итого Указывается итоговая сумма по чеку в рублях.
III. Расшифровка заявки на получение наличных денег
Наименование вида средств для исполнения обязательств Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж. Для участников бюджетного процесса указывается: — средства бюджета; — средства, поступающие во временное распоряжение; Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — средства бюджетного (автономного) учреждения. Для неучастников бюджетного процесса указывается: — средства юридических лиц.
Код по БК Указываются коды бюджетной классификации, по которым должны быть произведены выплаты. Для участников бюджетного процесса указывается: — код классификации расходов бюджета; — код классификации источников финансирования дефицита бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — код видов расходов классификации расходов бюджетов; — код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» не заполняется. Допускается указание нескольких реквизитов одного вида в одном распоряжении.
Код цели (аналитический код) При формировании распоряжения участником бюджетного процесса указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств. При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии. При формировании распоряжения неучастником бюджетного процесса указывается код источника поступлений/код направления расходования целевых средств в соответствии с порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства санкционирования расходов, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства при казначейском сопровождении.
Сумма Указывается сумма в валюте Российской Федерации по соответствующим кодам бюджетной классификации.
Назначение платежа Указывается назначение платежа по соответствующему коду бюджетной классификации.
Примечание Указывается другая необходимая информация.
IV. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

Приложение N 6
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту.
Приложение N 20 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование клиента Указывается: — для получателя бюджетных средств или администратора источников финансирования дефицита бюджета, формирующего распоряжение, или главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, в случае формирования распоряжения для перечисления средств на счет иного получателя бюджетных средств, находящегося в его непосредственном ведении, — полное наименование в соответствии со Сводным реестром.
Код по Сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
ИНН Указывается идентификационный номер налогоплательщика — прямого участника системы казначейских платежей, формирующего распоряжение.
КПП Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе прямого участника системы казначейских платежей, формирующего распоряжение.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное (сокращенное) наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Учетный номер обязательства Указывается номер бюджетного обязательства, присвоенный территориальным органом Федерального казначейства бюджетному обязательству при постановке его на учет. Учетный номер бюджетного обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется распоряжение. В случае первичного присвоения номера бюджетному обязательству при регистрации распоряжения (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется территориальным органом Федерального казначейства.
Код объекта ФАИП Указывается код объекта капитального строительства государственной собственности Российской Федерации (муниципальной собственности) и (или) объекта недвижимого имущества, приобретаемого в государственную собственность субъекта Российской Федерации (муниципальную собственность) или код мероприятий по использованию информационно-коммуникационных технологий, созданию, развитию, эксплуатации информационных систем и информационно-коммуникационной инфраструктуры.
Денежные средства в сумме Указывается сумма денежных средств, подлежащая перечислению на карту.
N карты Указывается номер карты, на которую перечисляются денежные средства.
ФИО работника Указывается должность, фамилия, имя и отчество (при наличии) работника — прямого участника системы казначейских платежей, которому выдана карта, на которую перечисляются денежные средства.
II. Табличная часть
N п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование вида средств Указывается наименование вида средств, за счет которых должен быть осуществлен платеж. Для участников бюджетного процесса указывается: — средства бюджета; — средства, поступающие во временное распоряжение; Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — средства бюджетного (автономного) учреждения. Для неучастников бюджетного процесса указывается: — средства юридических лиц.
Код по БК (код по бюджетной классификации Российской Федерации) Указываются коды бюджетной классификации, по которым должно быть произведено перечисление денежных средств. Для участников бюджетного процесса указывается: — код классификации расходов бюджета; — код классификации источников финансирования дефицита бюджета. Для бюджетных (автономных) учреждений указывается: — код видов расходов классификации расходов бюджетов; — код аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов. Для вида средств «Средства, поступающие во временное распоряжение» не заполняется.
Код цели (аналитический код) При формировании распоряжения прямым участником системы казначейских платежей указывается аналитический код, используемый Федеральным казначейством в целях санкционирования операций с целевыми расходами. При формировании распоряжения для перечисления средств во временном распоряжении указывается идентификационный код поступлений (выплат) получателя средств. При формировании распоряжения бюджетным (автономным) учреждением указывается код целевой субсидии. При формировании распоряжения неучастником бюджетного процесса указывается код источника поступлений/код направления расходования целевых средств в соответствии с порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства санкционирования расходов, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства при казначейском сопровождении.
Сумма Указывается сумма по соответствующим кодам бюджетной классификации.
Назначение платежа Указывается назначение платежа по соответствующему коду бюджетной классификации.
Примечание Указывается другая необходимая информация.
Итого Указывается итоговая сумма денежных средств, перечисляемых на карту, в валюте Российской Федерации. В случае, если в таблице заполнена только одна строка, то по строке «Итого» указанная сумма повторяется.
III. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.
Читайте также:  Вск узнать сумму выплат

Приложение N 7
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Распоряжение финансового органа с расшифровкой.
Приложение N 22 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета; — для неучастников бюджетного процесса — поле не заполняется.
Финансовый орган Указывается наименование финансового органа, организующего исполнение соответствующего бюджета: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом.
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Финансовый орган Указывается наименование финансового органа, которому открыт казначейский счет. Может не совпадать с наименованием финансового органа, указанного во второй строке заголовочной части Расшифровки к расчетному документу.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета, открытого финансовому органу территориальным органом Федерального казначейства.
Наименование банка Указывается наименование банка плательщика, обслуживающего территориальный орган Федерального казначейства, знак «//», сокращенное наименование и место нахождения территориального органа Федерального казначейства.
Номер банковского счета Указывается номер казначейского счета, открытого финансовому органу.
БИК банка Указывается банковский идентификационный код территориального органа Федерального казначейства.
II. Табличная часть
Номер п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Код по БК Указывается код классификации расходов бюджетов, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации.
Сумма Указывается сумма в валюте Российской Федерации по соответствующим кодам бюджетной классификации.
III. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Подпись главного бухгалтера прямого участника системы казначейских платежей (при наличии в штате) (уполномоченного руководителем лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Ответственный исполнитель Указывается должность ответственного исполнителя прямого участника системы казначейских платежей, подписавшего распоряжение, подпись и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

Приложение N 8
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа.
Приложение N 24 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденному приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается уникальный цифровой порядковый номер распоряжения о совершении казначейского платежа (далее — распоряжение), присвоенный прямым участником системы казначейских платежей, в пределах даты составления распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления в орган Федерального казначейства. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Получатель бюджетных средств, администратор доходов бюджета, администратор источников финансирования дефицита бюджета Указывается наименование получателя бюджетных средств, администратора доходов бюджета или администратора источников финансирования дефицита бюджета — прямого участника системы казначейских платежей, формирующего распоряжение.
Код по Сводному реестру Указывается уникальный код плательщика — прямого участника системы казначейских платежей в соответствии со Сводным реестром.
Главный распорядитель бюджетных средств, главный администратор доходов бюджета, главный администратор источников финансирования дефицита бюджета Указывается полное наименование главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора доходов бюджета или главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, формирующий распоряжение.
Глава по БК Указывается код главы по бюджетной классификации вышестоящего участника бюджетного процесса, в ведении которого находится прямой участник системы казначейских платежей, в соответствии со Сводным реестром. .
Наименование бюджета Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «федеральный бюджет»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — наименование соответствующего бюджета;
Код по ОКПО Указывается код финансового органа, органа управления государственным внебюджетным фондом по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, соответствующий номеру лицевого счета, открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Финансовый орган Указывается: — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса федерального уровня, — «Министерство финансов Российской Федерации»; — для прямого участника системы казначейских платежей, являющегося участником бюджетного процесса субъекта Российской Федерации, муниципального образования, государственного внебюджетного фонда — полное наименование финансового органа соответствующего бюджета, органа управления государственным внебюджетным фондом.
Федеральное казначейство, орган Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей, присвоенный Федеральным казначейством.
Плательщик Указывается наименование учреждения, организации-плательщика или фамилия, имя, отчество физического лица — плательщика в соответствии с полученным территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета распоряжением.
ИНН Указывается идентификационный номер плательщика в соответствии с полученным территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета распоряжением.
КПП Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе плательщика в соответствии с полученным территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета распоряжением.
Паспортные данные плательщика Указываются для физического лица — плательщика — серия и номер паспорта, кем и когда выдан соответствующий документ в соответствии с полученным территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета распоряжением (при необходимости). Для учреждения, организации-плательщика строка не заполняется.
Номер банковского счета плательщика Указывается номер банковского счета или казначейского счета плательщика в соответствии с полученным территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета распоряжением.
Номер запроса Указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа, направленного прямому участнику системы казначейских платежей.
Дата запроса Указывается дата Запроса на выяснение принадлежности платежа, направленного прямому участнику системы казначейских платежей.
II. Реквизиты платежного документа
Номер п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование Указывается наименование распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета.
Номер Указывается номер распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета. В случае уточнения администратором доходов бюджета платежа физического лица, включенного в платежное поручение на общую сумму с реестром, указываются номер платежного поручения на общую сумму с реестром и номер строки в реестре, разделенные между собой знаком «/».
Дата Указывается дата распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета.
Наименование получателя Указывается наименование получателя уточняемого распоряжения. Если получателем средств по распоряжению является казенное учреждение, то графа заполняется в соответствии с Положением Банка России от 6 октября 2020 г. N 735-П «О ведении Банком России и кредитными организациями (филиалами) банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства» Не заполняется в случае уточнения операций по выплате денежных средств на банковские карты «Мир»
ИНН получателя Указывается идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств.
КПП получателя Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств.
Код по ОКТМО Указывается 8-значный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, содержащийся в уточняемом распоряжении.
Код по БК Указывается код классификации доходов бюджетов, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, содержащийся в уточняемом распоряжении.
Код цели субсидии (субвенции) Указывается код цели субсидии (субвенции) уточняемого распоряжения.
Сумма Указывается сумма в валюте Российской Федерации уточняемого распоряжения.
Назначение платежа Указывается назначение платежа уточняемого распоряжения.
Примечание Указывается прочая необходимая информация.
III. Изменить на реквизиты:
Номер п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование получателя Указывается наименование получателя платежа — прямого участника системы казначейских платежей.
ИНН получателя Указывается идентификационный номер налогоплательщика получателя платежа — прямого участника системы казначейских платежей.
КПП получателя Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя платежа — прямого участника системы казначейских платежей.
Код по ОКТМО Указывается 8-значный код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований, по которому осуществляется уточнение платежа.
Код по БК Указывается код классификации, в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, на который осуществляется уточнение платежа.
Код цели субсидии (субвенции) Указывается код цели субсидии (субвенции), по которому осуществляется уточнение платежа.
Сумма Указывается уточняемая сумма.
Назначение платежа Указывается назначение платежа.
IV. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Ответственный исполнитель Указывается должность ответственного исполнителя прямого участника системы казначейских платежей, его фамилия и инициалы.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

Приложение N 9
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Уведомление об уточнении операций клиента Приложение N 25 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденного приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения в разрезе прямого участника системы казначейских платежей.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения, не превышающая дату его представления. В распоряжении на бумажном носителе указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ». В распоряжении в электронной форме указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами.
Клиент Указывается наименование клиента, которое должно соответствовать полному или сокращенному наименованию клиента, указанному в соответствующей реестровой записи Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее — Сводный реестр), с отражением в кодовой зоне его уникального кода организации по Сводному реестру.
Код по ОКПО Указывается код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
Номер лицевого счета Указывается номер лицевого счета плательщика — прямого участника системы казначейских платежей, должен соответствовать номеру лицевого счета клиента (лицевого счета клиента для учета операций со средствами ОМС, отдельного лицевого счета клиента), открытого в территориальном органе Федерального казначейства.
Орган Федерального казначейства Указывается наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором осуществляется обслуживание лицевого счета клиента.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, присвоенный Федеральным казначейством.
II. Уточняемые реквизиты
Номер п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование документа Указывается наименование распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета.
Номер документа Указывается номер распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета.
Дата документа Указывается дата распоряжения, полученного территориальным органом Федерального казначейства в качестве приложения к выписке из казначейского счета.
Наименование получателя Указывается наименование получателя уточняемого распоряжения.
ИНН получателя Указывается идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств в соответствии с уточняемым распоряжением.
КПП получателя Указывается код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств в соответствии с уточняемым распоряжением.
Код классификации операции Указывается в случае уточнения клиентом кассовых операций в части кодов классификации операций, по которым данные операции были отражены на лицевом счете клиента. При этом поля: наименование, номер и дата документа, наименование, ИНН, КПП получателя, назначение платежа и примечание раздела II не заполняются.
Код цели Указывается в случае уточнения клиентом кассовых операций в части кодов цели, по которым данные операции были отражены на лицевом счете клиента. При этом поля: наименование, номер и дата документа, наименование, ИНН, КПП получателя, назначение платежа и примечание раздела II не заполняются.
Сумма Указывается сумма в соответствии с уточняемым распоряжением.
Назначение платежа Указывается назначение платежа в соответствии с уточняемым распоряжением.
Примечание Указывается необходимая информация.
III. Уточненные реквизиты
Номер п/п Указывается уникальный цифровой порядковый номер строки распоряжения в пределах оформляемого распоряжения.
Наименование получателя Указывается уточненное наименование получателя распоряжения.
ИНН получателя Указывается уточненный идентификационный номер налогоплательщика — получателя средств.
КПП получателя Указывается уточненный код причины постановки на учет в налоговом органе получателя средств.
Код классификации операций Указывается уточненный код классификации операций. При этом поля: наименование, ИНН, КПП получателя, назначение платежа и примечание раздела III не заполняются.
Код цели Указывается уточненный код цели. При этом поля: наименование, ИНН, КПП получателя, назначение платежа и примечание раздела III не заполняются.
Сумма Указывается измененная сумма платежа.
Назначение платежа Указывается измененное назначение платежа.
Примечание Указывается измененное примечание.
IV. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя прямого участника системы казначейских платежей (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Ответственный исполнитель Указывается должность ответственного исполнителя прямого участника системы казначейских платежей его фамилия и инициалы.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

Приложение N 10
к письму Федерального казначейства
от «___» __________ 2020 г.

Перечень реквизитов распоряжения о совершении казначейского платежа —
Уведомление о поступлениях в иностранной валюте Приложение N 26 к Порядку казначейского обслуживания,
утвержденного приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 N 21н

Описание реквизита Правила указания информации в значении реквизита
1 2
I. Информация о распоряжении
Номер документа Указывается порядковый номер распоряжения цифрами, уникальный в пределах даты распоряжения.
Дата документа Указывается дата составления распоряжения. В распоряжении указываются день, месяц и год составления распоряжения цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ».
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, составившего распоряжение.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, составившего распоряжение, присвоенный Федеральным казначейством.
Наименование органа Федерального казначейства Указывается полное наименование территориального органа Федерального казначейства, которому направляется распоряжение и (или) в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Код по КОФК Указывается код территориального органа Федерального казначейства, присвоенный Федеральным казначейством, которому направляется распоряжение и (или) в котором осуществляется обслуживание лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей.
Администратор поступлений в бюджет Указывается полное наименование прямого участника системы казначейских платежей, на лицевом счете которого должна быть отражена операция.
Код по ОКПО Указывается код администратора поступлений в бюджет по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций.
II. Расшифровка распоряжения
Номер п/п Указывается порядковый номер записи в распоряжении.
Дата выписки банка Указывается дата Извещения об операциях по счету в иностранной валюте, на который зачислены денежные средства.
Номер платежного документа Указывается номер расчетного документа плательщика, на основании которого учтена операция.
Дата платежного документа Указывается дата расчетного документа плательщика, на основании которого учтена операция.
Наименование плательщика Указывается наименование плательщика из расчетного документа, на основании которого учтена операция.
ИНН плательщика Указывается идентификационный номер налогоплательщика из расчетного документа, на основании которого зарегистрирована операция (при наличии).
КПП плательщика Указывается код причины постановки на учет в налоговом из расчетного документа, на основании которого зарегистрирована операция (при наличии).
Код по ОКТМО Указывается код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (при наличии).
Код по БК Указывается код бюджетной классификации в соответствии с действующей бюджетной классификацией Российской Федерации, при этом все знаки кода одновременно не могут принимать значение ноль («0»).
Код валюты по ОКВ Указывается актуальный цифровой код валюты платежа по Общероссийскому классификатору валют.
Сумма в валюте Указывается сумма платежа в иностранной валюте по расчетному документу плательщика, на основании которого учтена операция.
Сумма в рублевом эквиваленте Указывается сумма в валюте Российской Федерации, эквивалентная сумме в иностранной валюте, определяемая по курсу Центрального банка Российской Федерации, действовавшему на дату зачисления платежа на счет в иностранной валюте.
III. Подписи
Руководитель (уполномоченное лицо) Подпись руководителя территориального органа Федерального казначейства (уполномоченного им лица), подписавшего распоряжение, и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Ответственный исполнитель Указывается должность ответственного исполнителя территориального органа Федерального казначейства, подписавшего распоряжение, подпись и расшифровка подписи с указанием фамилии и инициалов.
Дата Указывается дата подписания распоряжения.

Обзор документа

Федеральное казначейство выпустило рекомендации по заполнению распоряжений о совершении казначейских платежей.

Формы таких распоряжений предусмотрены порядком казначейского обслуживания, действующим с 2021 г.

Источник статьи: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/400028036/