Меню

Как посчитать пенсию индивидуальному предпринимателю

Калькулятор пенсии предпринимателя

Каждый год ИП платят пенсионные взносы за себя — фиксированную часть и 1% с дохода свыше 300 000 рублей. Например, в 2020 году предприниматель с доходом в 3 000 000 рублей заплатит 59 488 рублей — из этих взносов формируется будущая пенсия ИП.

Мы сделали калькулятор пенсии индивидуального предпринимателя, чтобы можно было посчитать и увидеть, на какую сумму придется жить в старости.

Как рассчитывают пенсию для ИП

Пенсия для всех считается по формуле:

фиксированная часть + (количество баллов за год * стоимость балла * стаж).

Фиксированная часть известна — 5686,25 рубля в 2020 году, ее определяет государство. Тоже самое со стоимостью балла: сейчас балл стоит 93 рубля. Стаж обычно известен, и остается рассчитать только количество баллов.

За один и тот же год работы могут начислить разное количество баллов, всё зависит от размера взносов. Для расчета баллов есть формула:

фактически уплаченные взносы / максимально возможные взносы * 10.

Максимально возможные взносы считаются от предельной базы — ее каждый год устанавливает государство, в 2020 году база равна 1 292 000 рублей, максимальные взносы за год с этой базы — 155 304 рубля.

Если ИП платит только фиксированную часть пенсионных взносов, его баллы за год будут такими:

(32 448 / 155 304) * 10 = 2,08 балла.

Тогда пенсия, например, за 20 лет работы, будет такой:

5686,25 + (2,08 * 20 * 93) = 9555 рублей.

Это примерный расчет, потому что в баллы засчитывается служба в армии и уход за детьми, а еще пенсию увеличивают, если предприниматель работал на Крайнем Севере или вышел на пенсию позже положенного. Сумма увеличивается не в разы, а на 2000-3000 рублей.

Обычно предприниматели платят больше взносов за счет 1% с дохода свыше 300 000 рублей. Тогда и пенсия получается немного больше.

Калькулятор пенсии ИП

Мы сделали калькулятор для расчета пенсии ИП. Выглядит он так:

Для примера посчитали пенсию предпринимателя, который собирается работать 20 лет и в среднем в год зарабатывает 3 000 000 рублей. В желтые ячейки вписали:

  • сколько лет предприниматель уже проработал;
  • сколько еще планирует работать;
  • сколько в среднем зарабатывает в год.

У нашего ИП пенсия будет 12 806 рублей. Это примерный расчет, потому что каждый год меняются фиксированная часть пенсии и стоимость баллов.

Источник статьи: http://delo.modulbank.ru/all/not-rich

Как для ИП рассчитывается пенсия

Обязательно проведите расчёт на калькуляторе выхода на пенсию.

Каждый работающий гражданин России вправе к определенному возрасту рассчитывать на пенсию. Индивидуальные предприниматели не являются исключением. Однако если за людей, работающих по найму, страховые отчисления на будущую пенсию делает работодатель, то ИП обязан самостоятельно производить за себя страховые взносы в Пенсионный фонд РФ. При этом многих индивидуальных предпринимателей интересует вопрос: как и из каких именно отчислений формируется их будущая пенсия и как она рассчитывается.

ИП: право на пенсию

Чтобы гражданин РФ мог получить право на пенсию как ИП, он должен быть официально зарегистрирован в органах государственного учета и контроля. То есть, первым делом при постановке на учет, ИП отдает нужные документы в налоговую инспекцию по месту жительства, которая в десятидневный срок передает все сведения о новом индивидуальном предпринимателе в Пенсионный фонд России.

Как только ИП зарегистрировался в налоговой и информация об этом дошла до ПФР, в пенсионном фонде открывается персонифицированный лицевой счет ИП, куда и поступают впоследствии все его обязательные страховые взносы. Именно из накопленной суммы на этом лицевом счете в будущем будет формироваться пенсия индивидуального предпринимателя.

Однако для получения пенсии необходимо соблюдение трех условий. ИП должен:

  1. достичь установленного в общем порядке пенсионного возраста: женщины — 55 лет, мужчины – 60 лет;
  2. иметь специальный индивидуальный пенсионный коэффициент, который в 2016 году равен 9 баллам, а к 2025 году будет составлять 30 баллов (до 2024 года + 2,4 ежегодно);
  3. как и все остальные граждане России иметь страховой стаж не менее 7 лет в 2016 году и не меньше 15 лет – к 2025 году.

Важно! Чем выше количество баллов, тем выше будет будущая пенсия ИП. Надо отметить, что в первую очередь, количество баллов индивидуального предпринимателя зависит от размера оплачиваемых в ПФР страховых взносов.

Читайте также:  Когда выдадут пенсию после подачи заявления

При расчете пенсии индивидуальных предпринимателей предполагается учитывать и те периоды, в которые он:

  • был на службе в вооруженных силах РФ – 1,8 балла за год;
  • находился в отпуске по уходу за ребенком. Баллы здесь начисляются по-разному 1 ребенок – 1,8 балла за год, 2 ребенок — 3,6 балла за год, 3 ребенок — 5,4 балла за год;
  • ухаживал за ребенком-инвалидом, совершеннолетним инвалидом 1 группы, родственником или каким-либо другим лицом, старше 80 лет и т.д. – 1,8 балла за год.

Страховой стаж – это то время, в течение которого индивидуальный предприниматель делал за себя лично страховые выплаты в ПФР. Кроме того, в страховой стаж входят и все те периоды, когда ИП был в отпуске по уходу за ребенком, на больничном, служил в армии и т.д. (подробнее — ст. 12 № 400-ФЗ).

Индивидуальный пенсионный коэффициент – эта величина исчисляется в баллах и является результатом учета трех показателей: возраста выхода на пенсию, страхового стажа и собственно общей суммы оплаченных страховых взносов в ПФР.

К сведению! Несмотря на то, что отчисляемые страховые выплаты в Пенсионный фонд с каждым годом увеличиваются, ИП рассчитывать на высокую пенсию не приходится. Подсчеты, произведенные экспертами, свидетельствуют о том, что в лучшем случае их пенсия, гарантированная государством, будет равна размеру социальной пенсии граждан, имеющим недобор по страховому стажу. Именно поэтому индивидуальным предпринимателям, заботящимся о своей пенсии, следует подстраховаться и обеспечить себе какие-нибудь дополнительные накопления или источники дохода к пенсионному возрасту.

Расчет будущей пенсии ИП

На сегодняшний день точно сказать какая пенсия будет у индивидуального предпринимателя практически невозможно. И не столько потому, что неизвестно, сколько стажа и баллов он наберет к моменту наступления пенсионного возраста, сколько потому, что российские законодатели каждый год вносят в пенсионную систему новые изменения и преобразования. Так что в текущее время можно только очень примерно прикинуть размер будущей пенсии ИП. Для этого нужно пройти два шага.

Шаг 1. Расчет индивидуального пенсионного коэффициента

Для того, чтобы рассчитать пенсию нужно сначала посчитать размер так называемого индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК), то есть, говоря понятным языком, посчитать количество баллов, накопленных ИП за все время работы.

Алгоритм для расчета ИПК такой:

(МВ : СВ) Х 10 = ИПК

СВ — страховые взносы, выплаченные на страховую часть пенсии (либо 10 %, либо 16 %, в зависимости от того, делал ли ИП взносы на накопительную часть пенсии);

МВ — страховые взносы выплачиваемые ИП на страховую часть пенсии (16 %). Рассчитываются они с предельной базы, облагаемой страховыми взносами, которая каждый год меняется, и в 2016 году для всех ИП она равна 796 тыс. руб.

Приведем пример расчета ежегодного пенсионного балла.

Предположим, в 2016 году ИП Банников М.Н. получил ни больше, ни меньше 300 тыс. руб. дохода. Соответственно в пенсионный фонд он оплатил 19 356 р.48 к.
В данном случае
МВ будет равен: 796 тыс. руб х 16 % : 100 % = 127 360 руб.
Считаем ИПК: 19356,48 : 127 360 х 10 = 1,52 балла.
Итого: за 2016 год ИП Банникову М.Н. в ПФР будет начислено 1,52 балла.

Важно! Баллы, накопленные в течение жизни гражданина РФ суммируются и от итогов сложения напрямую зависит размер пенсии. Чтобы получить пенсию ИП должен накопить к 2025 году не менее 30 баллов, а на 2016 год достаточно 9.

Шаг 2. Расчет пенсии ИП

Чтобы посчитать пенсию ИП в текущий момент, нужно применить следующую формулу.

ФВ х ПК + ИПК х СБ х ПК = СП

ФВ — устанавливаемая государством фиксированная выплата (изменяется ежегодно);
ПК — премиальный коэффициент (назначается, если ИП обращается за выплатой пенсии не сразу после наступления пенсионного возраста, а позже);
СБ — стоимость одного балла (каждый год меняется, на 2016 год она равна 74 руб. 27 коп.);
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма всех пенсионных баллов, накопленных ИП за время трудового стажа;
СП — страховая пенсия.

Важно! Для некоторых категорий работников, в том числе ИП, государство устанавливает повышенные фиксированные выплаты. Например, данная норма касается тех людей, которые проживают на территориях Крайнего Севера или трудятся в условиях вредных производств и т.д.

Читайте также:  Декретные выплаты до 3 лет работающим женщинам с 2020 года

Документы для оформления пенсии

Перечень документов, требуемых для выхода на пенсию, с течением времени вряд ли сильно поменяется. Тем не менее, для его уточнения желательно в любом случае обратиться в Пенсионный фонд по месту жительства.

Основные документы, которые требуются ИП для назначения пенсии:

  • паспорт;
  • свидетельство ИП о постановке на государственный учет;
  • военный билет;
  • СНИЛС;
  • трудовая книжка;
  • трудовые договоры;
  • архивные документы о предыдущих местах работы, если трудовая книжка и трудовые договоры утрачены;
  • свидетельства о рождении детей.

Внимание! Важно вспомнить и восстановить все предыдущие места работы. От этого напрямую зависит размер пенсии.

Таким образом, применяя ряд несложных формул, каждый ИП может самостоятельно высчитать размер своей пенсии на текущий год. Однако стоит отметить, что поскольку практически все показатели для данных вычислений имеют изменяемые значения, то окончательный размер будущей пенсии подсчитать невозможно. К тому же, следует повторить, что поскольку российские законотворцы не дают никаких гарантий того, что система начисления и расчета пенсий не потерпит каких-либо новых изменений, планируя жизнь на пенсии, слишком опираться на данные формулы и расчеты не нужно.

Источник статьи: http://assistentus.ru/pfr/pensiya-dlya-ip/

Подробно о начислении пенсии для ИП

Индивидуальные предприниматели (ИП) – довольно внушительный по численности слой населения России, имеющие занятость в большинстве секторов экономики.

В плане социального обеспечения они имеют те же самые права и обязанности, что и граждане, которые осуществляют трудовую деятельность в качестве наемных работников.

Бесплатно по России

Однако ИП, по сути, выполняет двойную функцию – и как работника и как работодателя. В связи с этим перечень обязанностей, связанных с вопросами пенсионного обеспечения, у предпринимателя намного более расширенный. О тонкостях, связанных с вопросами начисления предпринимателям пенсионных выплат, и пойдет речь в статье далее.

Как происходит формирование пенсии для ИП

С 2002 года, после большой реформы системы материального обеспечения пожилых граждан, пенсионная система РФ резко перешла на страховые принципы. После 2002 года трудовой стаж, то есть количество фактически отработанных лет, перестал иметь большое значение в вопросах формирования прав на материальные выплаты в старости.

Размер пенсии, равно как и право на ее получение, зависит от длительности периодов, в течение которых осуществлялось перечисление страховых взносов – денежных сумм, направляемых работодателем за каждого сотрудника. Эти средства идут в Пенсионный фонд, который частично аккумулирует их на специальных лицевых счетах граждан, зарегистрированных в системе ОПС, а частично использует их для выполнения текущих обязательств перед нынешними пенсионерами.

ИП являются такими же участниками ОПС, как и все граждане РФ. Поэтому формирование пенсионных прав у них происходит аналогично – путем перечисления в ПФР денежных средств в виде взносов. При этом обязанность по совершению данной финансовой операции лежит, собственно говоря, на самом бизнесмене.

Предприниматели, поскольку работают сами на себя, не имеют официальной заработной платы, а кроме этого, их доход зависит от прибыли, размер которой непостоянен. Поэтому 22% считается в зависимости от размера МРОТ за каждый месяц.

Таким образом, для ИП установлена минимальная сумма отчислений в год, которую они обязаны отчислять в адрес государственного пенсионного фонда. В 2019 году она составляет 29354 рубля. Это касается только тех бизнесменов, доход которых составляет менее 300 тыс. рублей. Если же он выше, то дополнительно уплачивается 1% от соответствующей суммы. Также отдельно уплачиваются взносы на медицинское и социальное страхование в размере 6884 рубля.

Ниже представлены даты, до наступления которых ИП обязан уплатить денежные средства:

  • пенсионное страхование – до 31.12.2019 г;
  • социальное и медицинское страхование – до 31.12.2019 г;
  • пенсионное страхование при доходах от 300 тыс. рублей – до 01.07.2020 г.

Если бизнесмен не ведет никакой деятельности, приносящей прибыль, то обязанность по внесению взносов в ПФР за ним сохраняется. Основанием для ее прекращения является погашение записи в ЕГРИП.

Полученные ПФР суммы трансформируются по специальной формуле в баллы, формирующие ИПК, который и будет влиять как на саму возможность начисления страховой пенсии в будущем, так и на ее размер.

Условия для начисления пенсии для ИП

Страховая пенсия для предпринимателей начисляется на тех же основаниях, что и для всех остальных граждан, которые имеют соответствующее право. Основными критериями, которые используется для оценки возможности получения страхового пенсионного обеспечения лицами пожилого возраста, являются ИПК и страховой стаж.

Читайте также:  Будет ли повышенная пенсия работающим пенсионерам

В 2019 году минимальные параметры составляют:

  • ИПК – 16,2;
  • Страховой стаж – 10 лет.

В ходе реализации последней пенсионной реформы критерии, по которым будут начисляться денежные средства по страховому обеспечению, ужесточаются. Так, к 2025 году параметр ИПК не может быть менее 30, а количество лет страхового стажа менее 15 лет.

Возраст

Пенсионная реформа, которая полным ходом сейчас проходит в России, предполагает увеличение возраста, когда пожилые граждане получат право на пенсионное обеспечение.

Вышеозначенные изменения коснулись и предпринимателей. Они, равно как и остальные граждане страны, с каждым годом будут выходить на пенсию позже. В этом плане статус «ИП» не предполагает каких-либо отличий.

Однако в случае, если по достижению пенсионного возраста предприниматель не сможет набрать необходимое количество лет страхового стажа и значения ИПК, то рассчитывать на страховую пенсию он не вправе.

Важен ли трудовой стаж для бывших ИП при начислении пенсии

В течение всего того периода, когда гражданин занимается предпринимательской деятельностью, у него идет страховой стаж, при условии что с его стороны выплачиваются все необходимые взносы. Как было сказано ранее, количество лет данного вида стажа непосредственно влияет на возможность получения пенсии. Сам же ее размер зависит не от стажа, а от количества страховых баллов.

Кроме этого, у граждан, которые, кроме предпринимательской деятельности, имели опыт работы в качестве наемного работника, соответствующие периоды также входят в страховой стаж.

Если предприниматель имеет льготный стаж, дающий право на выход на отдых досрочно (например, работал в условиях вредных для жизни и здоровья), то это также будет учитываться при начислении пенсии, то есть ИП имеет право на досрочный выход на пенсию.

Как подтверждается стаж

Учитывая положения действующего законодательства, предприниматели не могут заниматься ведением трудовых книжек на себя, поэтому у многих ИП возникает вопрос относительно документального подтверждения своего стажа.

Чтобы подтвердить факт ведения предпринимательской деятельности, можно в ПФР предоставить:

  • выписку из ЕГРИП;
  • платежные документы, подтверждающие уплату взносов;
  • свидетельство о прекращении статуса ИП;

Расчет пенсии для ИП

Формула, по которой определяется размер пенсионного обеспечения ИП, выглядит следующим образом:

СП – размер пенсии;

ИПК – количество баллов;

СБ – стоимость балла;

Пример:

ИП Петров обратился в ПФ для начисления ему пенсионного обеспечения, имея параметр ИПК – 50.

Цена балла в 2019 году – 87,24 руб.

ФВ в 2019 году – 5334,19.

Используя вышеозначенные данные, можно рассчитать пенсию ИП Петрова:

50*87,2+5334,19 = 9694,19 рубля.

Есть ли дополнительные коэффициенты

К формуле, указанной выше, может быть добавлено еще одно значение, которое влияет на размер будущей пенсии. Это премиальный коэффициент. Он будет учитываться только в случае позднего обращения за выплатами. Например, пенсию можно увеличить на 40,% если обратиться за ее назначением на 5 лет позже наступления соответствующего возраста.

Предусмотрены ли какие-либо льготы для ИП

Сам по себе факт, что обращающийся за пенсией гражданин является предпринимателем, не предполагает каких-либо льгот и преференций. Они предоставляются на общих основаниях всем гражданам, которые, кроме прочего, работали:

  • в сложных климатических условиях;
  • на опасных и вредных производствах;
  • в сфере образования (педагоги) и медицины (только медицинский персонал).

Кроме этого, за длительный общий стаж работы положены некоторые надбавки или перерасчет.

Тонкости, о которых следует знать и необходимо учитывать

При выходе ИП на пенсию есть несколько моментов, которые он должен учитывать, желая продолжать заниматься предпринимательской деятельностью:

  1. Необходимость уплаты страховых взносов. Даже если бизнесмен уже получает пенсию, он обязан платить страховые взносы вне зависимости от того, приносит ли его дело доход.
  1. Пенсия не индексируется. Предприниматель является, по сути, работающим пенсионером, выплаты которым не подлежат индексации.

Индивидуальные предприниматели являются застрахованными в системе ОПС лицами, поэтому в будущем они имеют право на страховую пенсию, размер которой зависит от объема средств, перечисленных на счет в ПФР. При этом обязанность по администрированию взносов лежит на самом бизнесмене.

Полезное видео

Еще больше информации в видео:

Источник статьи: http://pfrp.ru/faq/pensiya-ip.html