Меню

Выплата пенсионерам налога за купленную квартиру

Возврат подоходного налога пенсионерам при покупке квартиры в 2021 году

Следует заметить, что возврат подоходного налога при покупке любого имущества, в том числе и квартиры, называется имущественным вычетом. Поэтому далее по тексту будет использоваться преимущественно термин «имущественный вычет».

Возможность его получения (т. е. возврата НДФЛ) при покупке собственного жилья доступна для россиян, в том числе и пенсионеров, при соблюдении норм Конституции РФ и НК РФ. В частности, вопросы, связанные с возвратом НДФЛ, регулирует ст. 220 НК РФ. На общих основаниях данный вычет предоставляется:

  • при постройке (покупке) жилья (доли), участка земли на территории РФ;
  • при загашении процентов по займам, кредитам, предоставленным местными банками, либо ИП, российскими организациями (на постройку, приобретение жилья).

Чтобы его получить, пенсионер должен иметь доход, с которого удерживается НДФЛ. Это может быть, к примеру, зарплата, а также деньги, полученные им от сдачи квартиры в аренду либо от продажи собственной недвижимости. Все это и есть доход, с которого исчисляется НДФЛ. Часть данного, уже уплаченного, налога согласно ст. 220 НК РФ пенсионер может вернуть, оформив вычет.

Если же он на текущий момент не работает и получает только пенсию, тогда вычет ему не предоставят. Но он может воспользоваться правом переноса вычета не предшествующие периоды, в которых у него был доход и с него удерживали НДФЛ. Право переноса применяется и тогда, когда пенсионер не может вернуть свои деньги (НДФЛ) за один год.

ФНС РФ со ссылкой на письмо Минфина РФ № 03-04-07/17776 от 17.04.2014 доводит до сведения плательщиков следующее. Теперь пенсионеры вне зависимости от того, есть у них работа, доход либо нет, могут перенести остаток имущественного вычета на 3 предшествующих периода. Данная норма закреплена п. 10 ст. 220 НК РФ.

ФНС РФ, письмо № БС-4-11/8296@ от 28.04.2014.

Размеры имущественного вычета для пенсионера и действующие лимиты

Суть имуществен. вычета заключается в том, что конкретному физлицу возмещаются понесенные им траты. Они могут совершаться как при строительстве, так и при покупке жилья. При расчете вычета учитывают только определенные виды трат, а также установленные лимиты.

Максимальный размер трат на строительство (покупку) жилья в РФ

2 млн. рос. руб.

3 млн. рос. руб.

Виды трат Установленный для них лимит Ограничения по применению лимитов
Важно! Если жилье куплено после 01.01.2014, данный лимит применяется по отношению ко всем тратам, совершенным при покупке одного (нескольких) объектов
Максимальная величина трат на постройку (покупку) жилья при загашении процентов по кредитам, займам Если проценты, о которых идет речь, уплачены по кредитам, займам, полученным после 01.01.2014, то их можно учесть в вычете полностью, без ограничений

Таким образом, пенсионер, купив квартиру, может вернуть не больше 260 тыс. рос. руб. (2 млн. рос. руб. х 13%) и только единожды. Это значит, что дважды имуществен. вычет не предоставляется никому. Сумма вычета может быть меньше, но никак не больше 260 тыс. Все зависит от стоимости купленной квартиры. Размер вычета калькулируется так: стоимость квартиры х 13%.

Что касается трат, которые учитываются при расчете вычета, то ФНС РФ их перечень ограничивает. Так, учету не подлежат расходы, которые пошли на перепланировку жилого помещения либо на покупку сантехники.

Исчерпывающий перечень трат, которые учитывают, опубликован на сайте ФНС РФ. К ним относят, например, приобретение квартиры (комнаты, доли), покупку прав на нее, закупку отделочных материалов и разл. рода работы (разработка соответствующей документации, отделочные строительные работы).

Пример 1. Имущественный вычет для пенсионера при покупке квартиры в 2021 г. (калькуляция размера, перенос на другие периоды)

Пенсионер Манников К. Н. живет в Москве с детьми больше 7 л. С 2015 г. нигде не работает, иных доходов не имеет, соответственно, НДФЛ с него не удерживают.

В 2021 г. Манников К. Н. купил в Подмосковье квартиру стоимостью 2 млн. рос. руб. и практически сразу сдал ее в аренду молодой семье на 2 года. Стоимость арендной платы составляет 13 000 рос. руб. Следовательно, в 2021 г. пенсионер получит годовой доход 156 000 рос. руб. С него он должен будет заплатить НДФЛ (13%) 20 280 рос. руб.

Учитывая тот факт, что в 2021 г. пенсионер Манников К. Н. получит доход, он может рассчитывать на имущественный вычет. Его предоставят пенсионеру на следующих условиях:

  1. Сумма вычета с учетом лимита будет составлять 260 000 рос. руб. (2 млн. х 13%).
  2. В 2021 г. из этой суммы вернут лишь 20 280 рос. руб. (т. е. сумму НДФЛ, удержанную из дохода Манникова К. Н. за год).
  3. Остаток имуществен. вычета перенесут на следующий период (2021 г.), т. к., квартира сдана в аренду на 2 г., соответственно, у него будет доход в следующем году.

Если бы пенсионер имел доход в предшествующих годах, то перенести вычет можно было бы на них. Таким образом, за 2 г. при годовом доходе 156 000 рос. руб. ему вернут 41 600 рос. руб. Остаток можно будет перенести на последующие периоды, если в них пенсионер Манников К. Н. будет получать доход.

Как пенсионеру-собственнику квартиры вернуть НДФЛ через ИФНС

Купив квартиру, вернуть подоходный налог (получить имуществен. вычет) пенсионер может в ИФНС по месту своей прописки. Данный способ используется чаще всего тогда, когда у гражданина нет работы. Но ее наличие не препятствует обращению в ИФНС. В любом случае порядок оформления будет для всех физлиц одинаковым. Требуется собрать комплект документов и подать их в ИФНС.

Налоговая декларация (формат 3-НДФЛ)

Справка о доходах за соответствующие периоды

(формат 2-НДФЛ)

Ксерокопия договора о покупке квартиры, акта о передаче ее покупателю (выписки из ЕГРП)

Ксерокопия платежных документов, свидетельствующих о тратах заявителя при покупке квартиры (чеки, квитанции, прочее)

Документы для оформления вычета при покупке квартиры
Брачное свидетельство и письменное соглашение о разделении долей вычета между супругами (если квартира приобретена в общую собственность)

Данный способ оптимален для возврата НДФЛ за предшествующие периоды (особенно для безработных пенсионеров). Если, допустим, квартира приобретена в 2021 г., подавать документы на возврат налога можно на протяжении следующего 2021 г. и даже позже.

Как пенсионеру-собственнику квартиры вернуть НДФЛ у нанимателя

У нанимателя оформить вычет можно в текущем году, т. е. в том периоде, когда квартира была куплена. Например, если пенсионер купил ее в 2021 г., он может не ждать окончания года, а на его протяжении заявить о праве на имущественный вычет.

До обращения к нанимателю заявитель должен подтвердить свое право на получение имущественного вычета в ИФНС по месту прописки. Для этого ему нужно написать в свободной форме заявление о подтверждении права на данный вычет, приложить к нему документы, удостоверяющие данное право и, соответственно, подать все в ИФНС.

При составлении заявления в качестве образца можно использовать рекомендуемый бланк, представленный на сайте ФНС РФ. Выглядит он следующим образом.

По сути, заявитель может попросту взять этот бланк и заполнить. Предложенный шаблон содержит сведения, которые следует обязательно отобразить в заявлении. Помимо реквизитов ИФНС, требуется указать персональные данные заявителя (ФИО, ИНН, паспортные данные, дом. адрес, телефон). При этом ИНН и отчество записываются при наличии. Далее, заявитель должен записать размер вычета и год, в котором собирается его использовать.

Обязательно должны присутствовать реквизиты организации (нанимателя), где он работает, и где будет получать вычет. КПП организации записывается при наличии. В конце заявитель должен перечислить все прилагаемые документы, проставить дату и заверить заявление личной подписью. При этом следует указывать только требуемые в конкретной ситуации документы. Особых требований к заполнению именно этого бланка не имеется. Заявитель заносит сведения в него обычным порядком, но при необходимости может добавлять строки.

Подтвердить свое право заявитель-пенсионер может документами, которые названы выше. Это может быть договор купли-продажи квартиры, правоустанавливающие документы, выписки из банка о поступлении денег от продавца на счет покупателя и иные платежные документы.

Подать документы в ИФНС заявитель может любым доступным способом: лично, по почте, через полномочного представителя либо на сайте ФНС РФ. При поступлении налоговая их рассматривает, проверяет и по истечении 30 кал. дн. дает заявителю ответ. При положительном решении ему выдают уведомление, удостоверяющее право пенсионера на имуществен. вычет.

Получив уведомление, пенсионер, следуя заведенному порядку, должен представить его нанимателю. На основании этого уведомления и будет оформляться вычет. Пенсионер будет получать его вместе с зарплатой. Это значит, что сумма дохода, которая облагается НДФЛ, будет уменьшена за счет предоставляемого вычета. Поэтому из зарплаты пенсионера некоторое время не будут удерживать НДФЛ либо будут, но меньше, чем обычно. И так до тех пор, пока вся сумма вычета, которая полагается пенсионеру, не будет загашена.

Распространенные ошибки при возврате подоходного налога для пенсионера

Ошибка 1. Супруги-пенсионеры при оформлении имуществен. вычета вправе разделять его по долям на свое усмотрение. При этом не обязательно так, чтобы распределенные доли были одинаковыми. Примером распределения долей может быть следующая ситуация.

Предположим, в 2021 г. супруги вместе купили квартиру, но право на вычет ранее не использовали и решили воспользоваться им сейчас. Супруга ушла на пенсию в 2021 г., а ее муж продолжает работать.

Положенный вычет они распределили между собой так. Жене, т. к. она не работает, а получает только пенсию, выделили меньшую сумму вычета с учетом уплаченного до выхода на пенсию НДФЛ. Поскольку муж работает, ему выделили большую долю вычета.

Ошибка 2. Военным пенсионерам при покупке жилья имущественный вычет предоставляется общим порядком. Отдельных условий, размеров для них не установлено. Но если жилье куплено за бюджетные деньги либо деньги нанимателя, вычет им не предоставляется.

Если в покупку вложены собственные деньги пенсионера, то на их сумму можно оформить вычет. Предположим, военный пенсионер купил квартиру за 1 млн. 800 тыс. рос. руб. Из них собственных – 550 000 рос. руб., а остальные 1 млн. 250 тыс. рос. руб. – это средства сертификата. Поэтому вычет ему предоставят только на сумму 550 000 рос. руб. Его размер составит 71 500 рос. руб. (550 000 х 13%).

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1: Женщина ушла на пенсию с 2016 г. и в этом же году купила квартиру. До сего момента (до 2021 г.) вычет не использовала, поскольку ничего о нем не знала. Может ли она им воспользоваться сейчас?

Из приведенных данных следует, что после выхода на пенсию она не работает, и дохода у нее нет. Следовательно, она может воспользоваться правом переноса и оформить вычет в 2021 г., но вернуть НДФЛ лишь за два года (2015 и 2016).

Если бы пенсионерка обратилась за ним в 2017 г., то вычет перенесли бы на четыре предшествующих года: 2013, 2014, 2015 и 2016 г. Т. е. ей бы вернули деньги (НДФЛ) за эти 4 года, в которых у нее был доход.

Вопрос №2: Когда при покупке квартиры могут отказать и не предоставить имушеств. вычет?

Ситуаций, связанных с отказом, немного, но они есть. Вычет не дают, если квартира приобретена не за свои деньги, а за бюджетные либо за деньги из средств материнского капитала. Откажут также, если она оплачена за счет нанимателя.

Еще один момент. Если договор купли-продажи заключен с взаимозависимым лицом (родителем, супругом, детьми), вычет тоже не применяется. Круг взаимозависимых лиц определяет ст. 105.1 НК РФ.

Источник статьи: http://garant-konsult.com/vozvrat-podoxodnogo-naloga-pensioneram-pri-pokupke-kvartiry/

Может ли пенсионер в 2020 году получить налоговый вычет при покупке квартиры

Большинство граждан уверены в том, что возвратные суммы с налогов получают только их плательщики. Этот стереотип действует до сих пор, хотя в базовые правила получения реверсных платежей внесены значительные изменения. Уже несколько лет подряд есть возможность у пенсионеров, приобретая имущество, получать значительные по суммам выплаты-компенсации из бюджета.

Возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионером – несколько хлопотное занятие, однако оно даёт большую помощь и не является сложным в оформлении. Для этого необходимо собрать оригиналы документов на недвижимость, заполнить декларацию и сообщить в фискальный орган.

Собственно, это и есть основная задача для пенсионера, который решил воспользоваться гарантированным правом вернуть налог после приобретения жилья.

Покажем на практике, как применять лояльные к такой категории населения правовые нормы, и что они будут означать для бюджета конкретной семьи.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Налоговые льготы для пенсионеров при покупке квартиры: законодательные акты

Для понимания законодательной основы в этом вопросе важно изучить налоговый кодекс. Здесь расписаны категории и способы возмещения выплат в виде скидок по налоговым обязательствам.

В законодательных текстах (НК и разъяснения к нему) также указано, как производится возмещение НДФЛ при покупке недвижимости – земли или жилого объекта.

Частично отображены актуальные изменения по регулированию этого вопроса в специальном письме Минфина РФ, зарегистрированном в 2014 году. Есть информация, которая будет полезна по этому вопросу, и в письме фискальной службы. В этом документе, датированном 2013 годом, детально разбираются особенности правовых оснований компенсаций для формирования реверсных выплат по налогообложению физлиц.

Некоторое существенные подробности для рассматриваемого вопроса есть в общей законодательной базе по налогообложению. Там же уточняются перечни информации, необходимой для возвратных средств.

Особенности возврата НДФЛ для пенсионеров

Без особенностей, с сохранением стандартной технологии, проводится налоговый вычет для пенсионеров в 2020 году, если они не бросают работу, а продолжают трудиться, как и ранее. Та же ситуация, когда они поступают на работу по договору или контракту. Особый вариант компенсационных выплат от государства – перенос вычета с предыдущих периодов.

Имущественный налоговый вычет выдают за приобретённое имущество частями или всей суммой без разграничения на периоды. Последняя схема может быть задействована, если это допускает максимальная сумма компенсации. Получить деньги разрешается за новоприобретённый дом, за жилые квадратные метры, которые стали собственностью несколько лет назад. При этом конкретный срок оформления собственности не оговаривается, но есть потолочный максимум для подачи заявления на реверсные выплаты.

Главное условие – чтобы были выплаты по налогам. Деньги в виде компенсации за потраченные средства на покупку выдаёт фискальная служба даже тогда, когда гражданин не является активным работающим на предприятии. Если срок реализации компенсационных выплат не вышел, пенсионер имеет такие же основания на эту помощь от государства, как и обычный сотрудник фирмы, госпредприятия.

Заявитель делает расчёт компенсации и указывает текущий 2020 год стартовым для пересчёта обязательств перед государством.

Закон разрешает возвращать деньги по НДФЛ не более чем после трёх лет с момента прекращения заявителем выплаты фискальных отчислений. В данном случае – это выход на пенсию или переход в статус безработного уже в послепенсионное время.

Необязательно получать плату за ежедневное посещение работы. Деньги декларируют и от косвенной прибыли. Использовать систему бюджетных скидок может любой человек, который сдал в аренду гараж, часть дома, земли и получает деньги, оформленные по договору и с оплатой отчислений.

Кроме арендных отношений, в этот же перечень входят ресурсы, которые в виде поступлений на счёт или наличными получает гражданин за сделку по продаже жилья. Это может быть также продажа других объектов, на которые распространяется оплата НДФЛ.

Если расчёт возврата делает предприятие или фирма, где работает пенсионер, тогда они самостоятельно могут произвести перерасчёт по заявлению и согласовывают все дальнейшие действия по снижению налогообложения гражданина напрямую. То есть далее действует фискальная служба и бухгалтерия предприятия.

Единственное действие, которое требуется от заявителя – подать информацию в виде заявления и расчёта. В нём требуется обозначить свой размер компенсаций, согласно поданных в налоговую сумм по сделке купли/продажи. Могут быть и другие варианты затрат:

  • ремонтная смета;
  • смета на проектировку-реконструкцию здания с обязательным переводом в статус помещения, подходящего для проживания.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Как получить налоговый вычет, когда человек уже заработал на пенсию, но не спешит оставаться дома и продолжает работать?

Закон устанавливает, что главный критерий в оформлении выплат – наличие отчислений. Социальный статус заявителя в данном случае не имеет значения. То есть, работающим пенсионерам производят такой же обычный перерасчёт подоходного налога при покупке квартиры, как и работающим. Законодательство не разграничивает получателей реверсных выплат по принадлежности к категории работающего или неработающего.

Норма, прописанная в законодательстве, адресована для всех категорий резидентов (постоянно проживающих в РФ) и оплачивающих тринадцатипроцентную ставку подоходного налога с физлиц.

Возвратное начисление проводится фискальной службой по личному заявлению и после регистрации такой бумаги (электронной версии) в фискальном органе. После этого потребуется обратиться на предприятие. Там производится отчисление в виде роста зарплаты и взаимозачёта работодателя с государством.

Получить компенсацию можно и самостоятельно после решения налоговой службы о предоставлении скидки.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры неработающим пенсионерам в 2019 году

Рассмотрим, как вернуть 13 процентов с налогов по неработающему физлицу. И при этом заявитель сделал значительную покупку на накопленные средства? Следует разделять две возможные ситуации:

  • у заявителя есть только те деньги, которые даёт ему государство как пенсионное соцобеспечение, а получатель не имеет работы в государственных или частных, коммерческих структурах;
  • есть и деньги от государства (пенсия), и косвенный доход или зарплата на оформленном месте работы.

Неработающему гражданину необходимо определить срок выплаты – он должен быть не более трёх лет. При этом срок приобретения недвижимости не учитывается и должен составлять разумный предел. Недвижимость оформляется только на подающего документы, то есть заявителя, на реверсную сумму из бюджета.

На практике это будет выглядеть для тех, кто выходит на пенсию в 2019 году, таким образом:

  • срок выплат не более трёх лет с момента подачи декларации в 2020 году – за 2019–2017 включительно;
  • деньги снимают с расчётных счетов казначейских служб и передаются конкретному заявителю;
  • верификация данных может производиться от одного до нескольких месяцев.

Может ли неработающий пенсионер рассчитывать на реверсную выплату, если он стал владельцем недвижимости пять лет тому назад? Да, может, но только если он оставался плательщиком налогов не позже, чем три года тому назад.

Работающий гражданин, который достиг возраста, с которого он имеет право выйти на отдых по отработанному стажу и страховым выплатам, в статусе не отличается от обычного работающего. Его трудовые отношения должны быть официальной оформлены, а за работу должна начисляться как заработная плата, так и установленный законом размер налоговых отчислений.

То, что выплачено в виде пенсионных поступлений, не войдёт в расчёты по компенсациям. Эти деньги выдаются государством напрямую, без отчислений на доходы с физлиц. Вспомним ранее указанное правило – вычеты идут только с НДФЛ. Поэтому рассчитывать пенсионеру или другому получателю соцпомощи на такой возврат не стоит.

Исключением будет вариант, когда у гражданина есть ещё один способ зарабатывать деньги, и он официально оформлен.

Получение имущественного вычета при наличии дополнительных доходов

Уточним позицию по ситуации, когда имущественный вычет при покупке земли или квартиры может проводиться с косвенных доходов:

  • передача в аренду с оформлением договора и оплатой налогов гаража, дачи, другого имущества, например, авто, техники и коммерческих помещений;
  • есть официально оформленное получение доходов в виде выплаты за предоставленный в рассрочку недвижимый актив;
  • средства из выполнения сторонами договора с полной реализацией всех налоговых отчислений.

При покупке квартиры пенсионером, совмещающим работу и пенсионный статус, он получает полноценную стандартную ставку компенсации в размере 13% с НДФЛ.

Как и в других обстоятельствах, заявителю необходимо обратиться в фискальную службу и к работодателю (если он есть) для реализации механизма выплат.

Работающий пенсионер прекратил работать

Может ли пенсионер получить налоговые льготы, если он не оформлен как работающий? Или, если его договор по работе расторгнут в момент подачи декларации? Или если он вышел на пенсию не в феврале, а, скажем, в июне? И ещё один важный вопрос – могут ли налоговый вычет экс-работающие получить не частично, а полностью?

Для законодательства такие нюансы не имеют значения, поскольку принципиальными остаются два условия – наличие выплат в предыдущем периоде, и возможность воспользоваться льготированием по НДФЛ.

То есть, если в текущем году есть приобретение, необходимо планомерно готовиться к заполнению декларации в 2021 году. Именно тогда начинается период, когда есть возможность зарезервировать реверсную выплату.

Право получения реверсных выплат работает всегда, если есть выплаты в предыдущем периоде по налоговым обязательствам. Скидку по налогам от покупки квартиры неработающий получает после верификации данных фискальной службой и подачи декларации. В ней необходимо обосновать справедливость отчисления. Если в трудовом стаже и оплате НДФЛ нет разрывов, то выплата может переноситься не более чем на три года. То есть, в четвёртом году от даты последних выплат пенсионер может получить компенсацию.

Типичный жизненная ситуация: заявитель уходит на пенсионное обеспечение три года назад, и не против получить реверсные доплаты. Первое требование выполнено – временной лимит не превышен. Второе требование – сохранение статуса резидента (нерезиденты платят другую ставку). То есть, заявитель должен не менее чем ½ года проживать в России.

Третий важный момент – необходимо подать три декларации по итогам предыдущих периодов. Это даёт возможность фискальной службе оценить финансовое положение и правомерность начислений для такого трансфера из бюджета.

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов-пенсионеров

Полагается ли компенсация за жильё, если у одного из супругов есть возможность получить лимитированную компенсацию, а у другого – нет такой возможности? Да, закон предоставляет такое право. Собственно, это один из вариантов, когда пенсионер-мужчина или пенсионер-женщина не могут показать официальный заработок перед выходом на пенсию в полном объёме.

Любой из супругов имеет полное право на налоговый вычет. Семейные отношения обязательно фиксируются официально. У заявителей есть свидетельства о браке и присутствует ведение общих дел, общего домашнего хозяйства.

Это и даёт право на получение льгот от государства, поскольку, по сути, такие скидки предоставляются не конкретному гражданину, а в его лице – семье пенсионера.

Налоговый вычет для военных пенсионеров

По сути, он этой категории граждан не предоставляется. Возврат налога при покупке квартиры возможен только тогда, когда при приобретении жилья были вложены личные средства военного или приравненного к военнослужащему лица.

В таком случае вычет на квартиру составляет те же самые 13% от стоимости по договору, но в этом случае объём затрат определяется исходя из личного вложения гражданина. То есть, если квартира стоила 1 млн рублей, а из них 300 тысяч были выплачены заявителем, то именно из этой суммы он вправе рассчитывать на компенсацию. Как и в других случаях, подаётся декларация, составляется пакет подтверждающих право собственности документов, где должно быть конкретно указана доля вложения личных средств, а также получение права личной собственности на жильё.

Эти выплаты в случае их верификации налоговой службой выплачиваются со следующего года после подачи заявки.

Перенос налогового вычета пенсионерам

Вычет за покупку предоставляется в двух вариантах – сразу после приобретения или в виде компенсации в объёме не более 13% за покупку квартиры после её покупки, но не позже 3 лет с дня прекращения выплат.

Если покупка произошла в 2018 году, а пенсионер ушёл на пенсию в этом же году, тогда получить 13 процентов в виде имущественного возврата он сможет с 2019 года, то есть на следующий год после приобретения.

Возвратить удастся сумму, которая не превысит 2 миллиона рублей. При этом если имеется в виду кредитование под ипотеку, размер возврата денег увеличивается до суммы в 3 миллиона. В этом случае речь идёт о том, чтобы охватить и суммы процентов при покупке в ипотеку.

Для налоговой крайне важно подать убедительные доказательства для правомерности выплат:

  • выход на пенсию не ранее срока, когда такие выплаты аннулируются автоматически (более трёх лет);
  • предоставление убедительного пакета документов о затратах на приобретение;
  • сообщение о том, какие суммы подлежат компенсации в полном объёме.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Пенсионер получить налоговый вычет может за три года или в текущем периоде в размерах, установленных Налоговым кодексом. То есть, получить налоговый вычет при покупке квартиры он может не ранее, чем с наступлением нового финансового года. Но выплата может проводиться в четвёртый год по факту прекращения поступления выплат в бюджет от нынешнего неработающего пенсионера.

При этом ставка по выплате не изменяется – 13% от суммы, и размер, как и прежде – не более 2 млн, а при ипотеке – не более 3 млн.

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

Перечень документов для налогового вычета состоит из комплекса имущественных и финансовых данных, скреплённых нотариусом, госрегистратором и предъявленных в налоговую службу.

Возврат 13 процентов от сделки по недвижимости возможен после предъявления договора о покупке/продаже. Также положен для передачи в налоговый орган полностью заполненный бланк декларации по НДФЛ.

Чтобы был полноценно оформлен налоговый вычет пенсионеру, потребуется подтверждение персональных данных заявителя в виде копии паспорта или другого документа. Если используется не внутренний паспорт гражданина России, он должен на 100% достоверно идентифицировать заявителя как гражданина РФ с проживанием по определённому адресу. Это необходимо для проверки документов по оформлению недвижимости и сверки данных по поступлениям от предприятия или самого гражданина перед получением вычета.

В заявлении необходимо указать о том, что гражданин просит сократить обязательства перед государством в размере положенных 13% от стоимости объекта.

Порядок получения вычета за 2020 год

Как и прежде, возврат НДФЛ за 2020 год будет таким же по процедуре:

  • оформление пакета документов;
  • сдача их в фискальный орган и работодателю (если он есть);
  • ожидание ответа;
  • возможная апелляция в вышестоящий фискальный орган;
  • подача дополнительных сведений для подтверждения факта затрат;
  • перечисление средств и их использование.

НДФЛ при покупке квартиры или другого недвижимого имущества (кроме коммерческого) компенсируется в размере, не превышающем 13% от количества средств, потраченных на покупку жилья.

Если гражданин уже пользовался вычетом, и сумма компенсаций со стороны государства достигла потолочного показателя в объёме 2-3 миллиона, увеличить размер компенсаций или получить новую компенсационную сумму он не сможет.

Как можно подать бумаги на компенсацию

Чтобы пенсионеру вернуть 13 процентов с налога на доходы физлиц, потребуется подать декларацию, заявление и свой документ, удостоверяющий личность.

Подать документы можно лично, передав их из рук в руки. Есть вариант, когда заявление и пакет документов на возврат 13 процентов с покупки квартиры подаётся по почте или онлайн через личный кабинет. Однако в любом случае необходимо будет подтверждать реальность заявителя через общение с налоговиками.

Они прежде всего будут проверять информацию, сколько заплачено денег, и как оформлена и куплена недвижимость.

Сроки получения вычета

Налоговый вычет пенсионерам производится в середине календарного года после предъявления заявления-декларации на вычет. То есть, если заявитель купил недвижимость в 2020 году, то вычет он сможет оформить только в 2020 году.

Решение налоговой и выплата компенсации

Получающий вычет может рассчитывать на возвратные ресурсы в размере 13% подоходного налога после верификации данных фискальной службой. Проверка может занять от месяца до нескольких месяцев. При этом налоговики имеют право затребовать разъяснения и дополнительные документы для понимания реального финансового состояния заявителя.

Полезное видео

Детали оформления налогового вычета при покупке квартиры с учётом затраченных средств на покупку и капитальный ремонт жилья, которое не имело ремонта, рассказан в полезном видео.

Здесь также уточняется, какие средства возвращают, и в каком объёме, при каких обстоятельствах компенсируется работа проектировщиков, строителей по оформлению и декорированию внутренних помещений.

Здесь же даётся детальная справка о том, стоит ли 13-процентный возврат пытаться оформлять тем, кто потерял работу или ушёл с должности в период, когда приобретался дом.

Также здесь указывается, сколько можно получить на руки из общей суммы выплаченного в долг (кредит) недвижимого имущества.

Заключение

Оформлять возврат по ремонту в доме, неподготовленном к проживанию, а также после покупки недвижимости несложно. Собственно, для этого потребуется только немного внимательности, простой арифметический расчёт затрат и подача документов для налоговиков.

Именно поэтому пенсионерам при покупке квартиры в 2020 году, как и в предыдущих годах, следует пользоваться предоставленной им государством льготой. Такая льгота неизменна и сохраняется для всех категорий пенсионеров. Исключение сделано только для тех, кто приобрёл жильё недавно или несколько лет тому за счёт государственных программ со 100% финансированием.

Компенсация ограничена во времени по её реализации в виде скидок по оплате НДФЛ, а это значит, и по росту заработной платы или по получению целевых возвратов из госбюджета.

За календарный год достаточно времени, чтобы вовремя подать документы и проконсультироваться со своим работодателем или налоговым специалистом.

Если житейские проблемы не дадут возможности собрать всю документацию и вовремя оформить выплату-компенсацию, закон даёт льготы при покупке квартиры на три года подряд.

Последние изменения в законодательстве могли быть не отображены в данной статье, в связи с этим статья могла утратить юридическую актуальность. В случае возникновения вопросов обязательно обратитесь за бесплатной консультацией к нашему юристу через форму ниже.

Право пенсионера на налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет на земельный участок в 2020 году

Сколько раз предоставляется право на налоговый вычет при покупке квартиры

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

Как получить налоговый вычет при покупке жилья

Образец заполнения З-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году

Источник статьи: http://pravonedv.ru/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-pensioneram.html

Читайте также:  Если начислена минимальная пенсия